Rabatterade fondavgifter används för att locka kunder till olika sparplattformar. Men för vissa sparare kan förmånen bli mindre värd än väntat. Orsaken är att återbetalda fondavgifter kan beskattas som kapitalinkomst, skriver Privata Affärer.
Det gäller framför allt kunder som sparar på traditionella aktie- och fondkonton, där sparandet inte schablonbeskattas som på ISK eller kapitalförsäkring.
Plattformar som Savr, Levler och Montrose använder olika modeller för att pressa fondavgifterna. Levler, som ägs av Söderberg & Partners, marknadsför 25% rabatt på förvaltningsavgiften för alla fonder.
Vår uppfattning är att det här är annan avkastning från innehav av tillgångar. Då blir det en beskattning av kapital på 30%. Det ska även lämnas kontrolluppgift på sådan avkastning, säger Joakim Hansson, expert på värdepapper hos Skatteverket till Privata Affärer.
Ett rättsfall från 2009 ger stöd för Skatteverkets linje. Då ansåg Högsta förvaltningsdomstolen att rabatter på avgifter för en hedgefond, som betalades ut till investerare, skulle räknas som skattepliktig avkastning.
Joakim Bornold, grundare av Levler, säger att de flesta av bolagets kunder sparar via ISK, där fondrabatterna inte beskattas som ränteinkomst.
Vi har inte mötts av frågor kring detta tidigare, men det kan finnas anledning att förtydliga informationen på vår hemsida när det gäller aktie- och fondkonton.
Även Montrose, som ägs av Carnegie, återför fondprovisioner till kunderna. Plattformen uppger att aktivt förvaltade fonder i snitt är 40% billigare där. Samtidigt tar Montrose ut en fondplattformsavgift på 0,1% av kundens fondkapital.
Karl Skarman, digital specialist och en av grundarna bakom Montrose, delar Skatteverkets bedömning. På bolagets prislista framgår också att återbetalningen beskattas med 30% på depåer.
Däremot blir det ingen vinstskatt på kapitalförsäkring och investeringssparkonto, säger han.
Savr, som ägs av LF Bank, beskriver utförligt hur fondprovisioner återbetalas. Däremot framgår det inte tydligt att återbetalningar kan beskattas på traditionella aktie- och fondkonton.
Avanza och Nordnet har valt en annan modell. Där är fonder avgiftsfria upp till 50 000 kronor i samlat sparande.
Inga kommentarer:
Skicka en kommentar